小李在工作中经常盼着退休领工资。他想知道关于养老金是怎样构成的？哪些因素影响养老金的发放？如果你也像小李一样，下面这些知识点不可不知！

　　我们的养老金如何构成？

　　我国养老保险体系主要包括三方面，人们通常称为“三支柱”。

　　第一支柱：基本养老金；第二支柱：职业年金和企业年金；第三支柱：个人养老金和其他个人商业养老保险。

　　第一支柱：基本养老金

　　基本养老金：包括城镇职工养老保险和城乡居民养老保险

　　①城镇职工养老保险：是中国养老保险第一支柱的核心，面向上班族和灵活就业人员，退休后领终身。

　　如果你是企业职工：

　　基本养老金=统筹养老金（单位缴纳16%）+个人账户养老金（个人缴纳8%）

　　例如：小李当月缴费基数10000元，他每个月缴纳的养老金就是：

　　单位：10000×16%=1600元进统筹账户

　　个人：10000×8%=800元进个人账户

　　如果你是灵活就业：

　　基本养老金由你个人全部缴纳20%，其中12%进统筹账户、8%进个人账户。

　　小提示：由于我国职工养老制度是先有工龄、后有个人账户。根据国家规定，在机关事业单位2014年10月前参加工作后退休，以及在企业1992年（全国各地企业职工是在1992–1996年陆续建立个人账户，以当地或单位实际启动个人缴费制度的时间为界）以前参加工作后退休的，这段“有贡献、没个人账户”的工龄，叫视同缴费年限。退休时，除基础养老金和个人账户养老金外，额外加一笔过渡性养老金，补偿这段历史贡献。

　　②城乡居民养老保险：是第一支柱里主要面向农民、城镇无业、没参加职工养老的人。

　　根据《国务院关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》规定，年满16 周岁（不含在校学生）、未参加城镇职工养老保险的农村居民，户籍地自愿参保。

　　养老金：个人缴费+集体补助+政府补贴

　　个人缴费有不同档次选择，从低档百元到高档万元，经过国家批准，各省可自主增设缴费档次，具体情况看当地政府文件可选档次。例如，普通参保人员起步：200元或300元/年，云南可以选择10000元/年。

　　第二支柱：职业年金和企业年金

　　职业年金：指机关事业单位及其工作人员在参加机关事业单位基本养老保险的基础上，建立的补充养老保险制度。2014年10月1日起全国实施。单位缴纳8%，个人缴纳4%，由单位代扣。

　　企业年金：企业（公司）在基本养老保险之外，自愿建立的补充养老制度，又叫“企业补充养老金”。单位缴纳≤8%，个人缴纳≤4%。

　　职业年金和企业年金，作为第二份养老金，可以让职工退休后多一笔收入。

　　第三支柱：个人养老金和其他个人商业养老保险。

　　个人养老金：是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。

　　个人按照12000元/年的限额标准，向个人养老金资金账户缴费。

　　缴不缴、缴多少，全由你自己决定。可一年不缴、下年再缴，不强制连续缴费。12000元在内部分在当年个税里扣除，可以少交税。

　　其他个人商业养老保险：完全个人额外买的专属养老保险。

　　哪些因素影响你的养老金？

　　中国政法大学民商经济法学院教授王显勇在接受记者采访时表示，根据《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》规定，退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1%。个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。

　　因此，缴费年限、缴费基数、退休地社会平均工资、退休年龄、参保类型等都会影响我们的养老金。

　　一句话总结：长缴多得、多缴多得、晚退多得、发达地区多得。

　　搞清规则

　　才能保障权益

　　快去看看你的养老金构成吧

　　转自：工人日报微信公众号

　　记者：乔然