什么是“砍头息”？民间借贷中，出借人为了提前收回利息，与借款人约定将部分利息或者全部利息在本金中预先扣除，俗称“砍头息”。那么“砍头息”是否合法？近日，江苏邳州法院依法审结了一起民间借贷案件，法院判决“砍头息”没有法律效力。

　　案情回顾

　　2021年5月4日，周某因做生意资金周转困难为由向刘某借款50万元，口头约定月息7000元，未约定还款时间。刘某于当日通过银行转账，交付给周某借款465000元，预扣利息35000元，周某给刘某出具金额为50万元的借条一张。

　　后因周某资金周转不顺，刘某担心其无力偿还，多次上门催要，周某以各种理由拖延不还，刘某遂提起诉讼，要求周某偿还借款本金50万元及利息。

　　法院审理

　　法院审理认为，合法的借贷关系受法律保护。原告刘某借款给被告周某使用，双方形成借贷关系。原被告也对借款系双方真实意思表达，没有异议。然而，法院庭审查明，虽然周某出具的借条载明借款金额为50万元，但是结合当事人陈述以及转账记录可知，刘某向周某实际出借的金额为465000元。对此，原告辩称，提前支付利息系民间借贷中的“潜规则”，且借款之初，得到了被告的认可。

　　法院认为，依据《中华人民共和国民法典》第六百七十条规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息”。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(2020第二次修正)第二十六条规定：借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。据此，法院判决周某偿还刘某借款本金465000元及利息。

　　法官说法

　　负责审理此案的法官表示，“砍头息”问题作为民间借贷领域的典型问题之一，可能导致借款人负担超出实际借款金额之外利息，严重影响借款人的合法权益，为法律所禁止。作为借款人，需增强法律意识，准确识别“砍头息”，有意识保存相关证据，一旦权益受损，果断运用法律手段捍卫自身权益。

　　法官还提醒借贷双方都要树立诚信为本的理念，严格按照法律规定从事民事活动。借款人要注意甄别“砍头息”的情形，对于约定的提前收取的各种服务费、会员费、好处费、利息等条款保留警惕，妥善保留存在“砍头息”的相关证据，以捍卫自身合法权益。

　　扬子晚报\/紫牛新闻记者 马志亚 通讯员 陈楠 张冰