近日

　　国家金融监管总局发布通知

　　今年8月1日起

　　适用个人所得税优惠政策的

　　商业健康保险

　　产品范围及产品被保险人群体

　　将扩大

　　税优健康险是什么？

　　此次扩容能否激发市场需求？

　　消费者能得到怎样的实惠？

　　《中国消费者报》记者进行了采访

　　税优健康险扩容提质

　　税优健康险是一种能够享受个人所得税优惠政策，由商业保险公司承保的健康保险。

　　 购买适用个人所得税优惠政策的商业健康保险允许在当年（月）计算应纳税所得额时予以税前扣除。

　　2015年，财政部、国家税务总局、原保监会印发《关于实施商业健康保险个人所得税政策试点的通知》，税优健康险正式启动试点。2017年7月，试点推广至全国。

　　虽然起步较早，但税优健康险经营却并不乐观。“叫好不叫座”的主要原因涉及产品形态单一，缺乏竞争力；流程复杂、税优额度低；盈利和佣金无法保证。

　　此次国家金融监管总局发布的《关于适用商业健康保险个人所得税优惠政策产品有关事项的通知》在产品、投保人群等方面进行了全面的扩容提质。

　　《通知》明确，可以享受个人所得税优惠政策的商业健康保险产品范围将从固定形态的医疗保险，扩大至医疗保险、长期护理保险和疾病保险；适用个人所得税优惠政策的商业健康保险的被保险人可以是投保人本人，也可以是其配偶、子女或父母。

　　原银保监会人身险部健康险处处长宫瑞光在中国保险行业协会举行的“税优健康险新政解读”线上对话会上表示：

　　税优健康险改革有五方面主要内容

　　一是产品扩容，让消费者有更多选择。增加产品保障内容和灵活性，除对承保既往症人群的要求外，将产品设计权交给市场。

　　二是针对目前既往症人群保障不足的现状，要求医疗保险必需将既往症人群纳入承保范围，允许人身保险公司针对既往症人群设置不同的保障方案，结合自身经营能力和市场需要开发保障额度更高、责任更丰富的产品。鼓励开发针对既往症和老年人等人群的长期护理保险、疾病保险产品。强化事后回溯分析，确保定价合理、经营可持续。

　　三是扩大产品被保险人群体。

　　四是为确保政策落地平稳，经营主体应当具备相应的服务能力。

　　五是通过行业统一的商业健康险信息平台为投保人建立信息账户，记录投保人投保的所有税优健康险相关信息，便利消费者购买不同公司的多款产品时按照有关规定进行税收抵扣。

　　投保将每年抵税2400元

　　根据政策，购买适用个人所得税优惠政策的商业健康保险允许在当年（月）计算应纳税所得额时予以税前扣除，限额2400元/年（200元/月）。随着产品扩容、税收抵扣更加便利，税优健康险能否得到消费者的青睐？

　　“正好因为有个医疗险因为拖延症还没有投保，准备等8月看看新产品再做选择。虽然抵税额不多，但有总比没有好。”消费者张女士说，如果抵扣过程不复杂，会选择税优健康险新品。

　　蚂蚁集团保险事业群健康险业务部总经理沈晔认为，税优政策变化为健康保障发展带来新契机。本次税优健康要求医疗险产品至少3年的保证续保期限，这意味着在保证续保期间，用户无论身体健康状况发生如何改变，都可以继续享受保障服务，对于用户的持续、稳定保障有着重要意义。在产品责任层面，当前保险公司纷纷开发0免赔的医疗险产品，用户小病住院都可获得一定程度赔付，获赔率大大提升。

　　“本次政策落地后，用户体验也将得到提升。用户购买税优健康险后，可开立税优健康险信息账户,并生成唯一识别码，便于后续税收抵扣流程，也方便用户独立在线上完成全流程操作。”沈晔说。

　　据悉，下一步国家金融监管总局将持续推动适用个人所得税优惠政策的商业健康保险规范发展，更好的满足多样化的健康保障需求。国家金融监管总局相关负责人表示，监管部门将督促人身保险公司提高专业能力，加大人才队伍、信息系统建设等资源投入。同时，强化监管，保持对违法违规行为的高压态势，切实保护保险消费者合法权益。

　　中国消费者报·中国消费网

　　记者/聂国春